資産運用・関連用語解説

　資金調達、返済の状況を表します。長期借入金での調達・返済、短期借入金での調達・返済など。配当金の支払いなどもこの項目に集計されます。プラスは資金調達、マイナスは資金返済。プラスの場合は（設備）投資なのか営業のキャッシュフローのカバーなのか
注意が必要です。